押品作为信用风险的缓释措施，是风险防范的第一道防线，也是最重要的抵御风险的屏障。若押品不能顺利变现，将降低押品的信贷保障能力。近期通过非现场监测及现场审计发现，部分支行押品管理的准入、登记和日常管理等多个环节存在违规操作现象，如：抵押权设立不规范、押品未入库保管、未定期对押品进行重估等。因此，我们要密切关注押品管理中存在的风险隐患。
一、农商银行押品管理主要风险点
（一）押品准入把关不严，部分信贷业务风险缓释措施流于形式。在押品准入环节，个别客户经理片面追求形式和审批通过的可能性，忽视押品的选择和把关，没有充分重视抵质押物的变现能力，接受存在瑕疵且不利于担保权实现的押品。未对押品潜在风险进行分析，对个别押品在准入和选择上失当，造成无法变现或者变现价值较低；采取已设定抵押、产权不明晰等存在瑕疵的押品，致使贷款发生违约时，抵押物无法起到风险缓释和化解作用，无法发挥第二还款来源的保障作用。
（二）抵押权设立不规范，抵押担保有效性难以保障。个别客户经理风险防范意识不强，对抵押物的风险缓释效果考虑不足，未能有效识别押品管理中风险点。审计发现部分支行未及时履行法律规定的审批、登记手续，抵押权证迟迟未按规定收妥，或未按规定签订抵押合同，造成抵押权有名无实，容易造成“虚假抵押”问题的出现。未经抵押登记的财产不能对抗善意第三人，同时也容易被借款人进行重复抵押。押品保管登记手续执行不到位、不规范，抵押手续与现行规章制、法律法规要求存在一定差距，导致部分押品存在法律风险，从而形成一定的贷款损失风险。
（三）押品评估管理不规范，造成评估价值虚高。一是外部评估机构出于自身利益驱使，迎合客户需要，出具价值不实的评估报告，虚增资产价值。二是部分信贷人员为了争取客户，完成营销任务目标，并满足抵押率控制的条件，以达到合规要求，审批通过高估押品价值。押品评估价值虚高，直接导致押品无法有效覆盖农商行信贷资产，造成在贷款出现风险时，看似足值的第二还款来源，将在处置变现时出现严重的贬值，造成信贷资金损失。
（四）押品动态监测管理不到位，诱发资产质量隐患。部分支行存在“重收取、轻管理”的问题，贷后管理人员对押品的动态分析和贷后监测不到位。一是对押品后续存在的风险预警事件，如押品抵押、查封等重大情况，无法及时发现，导致丧失最佳处置时机。二是未按照有关规定对押品的公允价值定期进行重估，未能及时发现评估价值与公允价值出现偏离，无法采取及时、有效补充担保措施，导致押品处置出现风险敞口。
二、风险防范的意见建议
为有效防范押品变化带来的风险影响，农商银行应通过完善制度、严格内部管理、加强押品动态监测等措施，进一步加强信贷业务风险缓释管理，提升农商行抵御风险的能力。
（一）把好押品准入关，选择合法合适的抵质押物。农商行要充分认识抵质押担保对贷款风险的缓释作用，确保押品的真实性、合法性、有效性。一是在贷款调查环节，要对押品的权属、状态、其他优先权利等方面进行全面调查研究，合理选择押品、准确评估押品价值；对于所接受的押品，不仅要考查其静态价值，也要综合考虑其动态价值，尤其是后期流通可能性和价值减损风险。二是要强化押品审查和价值评估能力，坚持押品双人现场核验，深入押品交易市场、生产厂商、挂靠公司等单位，实时掌握押品价格。
（二）把好押品登记关，做实抵质押权的设立手续。一是严格落实双人办理抵押登记的制度，严控办理抵押登记的全流程，按押品类型到具有政府规定登记资格的部门办理登记手续，及时了解押品是否存在缺陷，是否存在重复抵押等情况；已办理预告抵质押登记的，应在能够办理登记之日起三个月内及时办妥正式登记。二是合同签订要规范，借款人、抵押人（出质人）签章要齐全、有效。从源头上杜绝因抵押登记不合规、合同签订不规范等原因导致的抵质押无效等情况的出现，防范由此带来的法律风险；三是严格落实押品权证的日常管理，在抵质权证办理完毕后，及时登记入库保管。
（三）强化押品动态监管，做好押品的存续期管理。一是严格执行押品存续期管理相关规定，定期对押品进行现场巡视和评估。农商行应加强贷后管理与实地走访，及时了解押品情况，定期对抵质押物的数量变化情况、性能运行情况进行现场检查，确保押品保存良好，易于变现，如情况发现变化，可以及时主张权益。二是坚持押品双人现场核验，贷后检查由两名（含）以上信贷人员全程实地开展，并留存必要的影像资料，严格通过不动产登记中心等正式渠道进行相关权证的验证。
（四）完善内部考核机制，严格落实岗位责任。认真排查押品管理中存在的问题，对照问题逐项整改。一是完善押品管理制度体系，把押品管理纳入全面风险管理系统，明确各部门、各岗位人员的管理职责、监管内容、规范押品准入、评估、登记、监控、考核管理等各环节内容和操作程序等。二是加强对押品定期重估、不足值及日常管理等情况的考核，特别是押品管理中重大违规事项，应在相关考核中予以明确，并按照相关要求追究相关人员的责任。
（邹城农商银行 谢海艳）
